建立健全内部管理制度范文篇1
一、加强反腐倡廉教育
1、结合“作风建设年”、“争当优秀城管干部、争创一流工作业绩”活动的有关文件精神，建立长效机制。进行以树立正确的权力观、政绩观为主要内容的反腐倡廉教育。根据形势任务和党员干部的思想状况，有针对性地集中开展相应的主题教育活动。按照“干在实处、走在前列”的要求，认真落实反腐倡廉的各项工作。
2、健全定期党课制度。（1）把反腐倡廉教育列入党员干部工作的重要内容，列入各类岗位培训和党员干部、职工理论学习、形势任务教育计划。（2）建立完善党风廉政教育和党员领导干部定期学习党课制度，要求党员干部积极参加有关部门组织的反腐倡廉党课。
3、全面落实党风廉政建设责任制，狠抓党风廉政责任制的落实，不断完善反腐败的工作机制，增强反腐倡廉能力，把党风廉政建设责任制落实到实处。（1）宣传先进典型。大力宣传城管系统清正廉明、勤政为民的优秀干部形象和党员干部反腐倡廉先进事迹，树立学习榜样，弘扬清正廉洁的风气。（2）加强反腐倡廉教育，认真学习《》和贯彻中央两个《条例》、《关于建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和《*区、开发区惩治和预防腐败体系实施方案》，加强党员理想信念和道德教育，不断提高全体党员防腐拒变能力。
二、加强各项制度建设
1、建立健全廉政建设工作制度。20*年，按照党风廉政建设责任制的规定，明确工作职责，制定相应措施和计划，根据《实施纲要》的要求，建立健全党风廉政建设工作报告制度、检查考核制度和责任追究制度。促进党风廉政建设与各项工作有机结合，从源头上预防腐败。
2、切实加强廉洁自律工作。严格执行领导干部廉洁从政各项规定，坚持做到“四个结合”，即：坚持领导干部廉洁自律与转变作风相结合，把遵守廉洁自律各项规定作为转变作风的主要内容；坚持自律与他律相结合，以他律促自律；坚持抓好日常工作与解决存在的突出问题相结合，及时纠正党员干部违反廉洁自律规定的苗头性、倾向性问题；坚持领导干部廉洁自律与源头治理相结合，从机制、体制和制度上确保领导干部廉洁自律规定的落实，促使党员干部自觉遵守政治纪律、组织纪律、经济纪律和群众纪律，真正做到不为人情所忧、不为亲情所动、不为友情所左右，坚持原则，秉公办事。
3、建立健全政务公开监管制度。通过完善网上政务公开、事务公开,加快诚信程度与公开公示建设，把反腐倡廉制度寓于具体工作中,对市政改造项目、城市基础设施养护项目进行公开招投标,小额工程在局纪委监督下进行议标。严格按照《市政处专项改造工程管理暂行办法》执行，确保公开、公正、公平,增加透明度,并与施工单位签定廉政合同,与工程现场管理人签定责任书,加强工程施工管理过程的监管。
4、完善城市基础设施养护规定。严格执行城市基础设施养护项目招投标规定，加快制定和完善市政行业的规则和标准。推进市政设施招投标市场制度建设，完善项目建设招标投标制度。抓住“招标公开”、“采购公开”两个重点环节，建立公开透明的运行机制，促进依法行政纳入规范化轨道。规范化管理。
5、建立健全财务管理监督制度。完善内部财务管理，坚持重大财务事项集体决策制度，严格公务接待、公务用车等制度,加强监督管理。
三、加强权力运行监督
1、加强党内监督。认真贯彻执行《党内监督条例》，完善党内情况通报、情况反映、重大决策征求意见等制度。进一步完善领导干部个人重大事项报告、述职述廉、民主评议、回复组织函询等制度。健全监督机制。
2、不断完善项目保廉体系。加强工程项目招投标管理，进一步完善《小额资金工程项目招投标管理办法》，工程项目招投标局纪委派人参与监督，实施廉政建设责任与项目建设同时开工、建设和验收，进行全方位、全过程跟踪监督管理，确保小型工程项目的管理专业化、操作市场化、运作规范化。
3加强内部监督。贯彻落实《条例》，拓宽群众监督渠道。落实工作制度，制定效能（行风）监督管理办法，发挥效能建设和监督。
建立健全内部管理制度范文篇2
关键词：内部控制；财务管理；审计
阐述了在经济下滑的背景下，如何确保企业经营的效率和效果？这是比在其他任何时刻都显得更为重要的问题！如何确保企业财务报告的可靠性？如何保证企业遵守相关法律法规？这方面的安全，成为企业在业绩盈利保险带之外，确保自己不被最早扔下船、股价不作自由落体运动而牢牢抓在手中的另一个救生圈!为了实现企业发展的战略目标，必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系？如何建立、评价和改进企业的内部控制？这已日益成为困扰大多数企业的一个问题。
1、建立健全内部控制的必要性
内部控制是单位治理层、管理层及全体员工共同实施的旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证单位经营管理合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、提高经营效率和效果，促进单位实现发展战略。如果内部控制良好，可使生产经营有秩序、高效率地进行，及时实现其经营目标；反之，就会陷于管理混乱，发生错乱、弊端、损失，甚至经营失败。内部控制制度的必要性可通过它的内容及其在企业财务管理中的作用体现出来。
1．1内部控制制度是企业进行现代化管理的客观要求和可靠保证,是现代化生产发展的产物。
1、2内部控制制度是保护企业财产及资金安全的重要手段，
内部控制的一条重要原则就是明确企业在经济业务处理过程中各职能部门、工作人员之间相互联系、相互制约的职责分工制度。这一制度的基本要求，是在每一项业务活动的处理过程中，不允许一个人或部门单独处理，必须经两个或两个以上的人员去完成，并要有严格的处理程序与手续。这一制度可认为是由\"内部牵制制度\"发展而来。在西方国家，它通过\"划分职务\"和\"限制接近\"反映出来，即对所谓\"不相容\"职务进行严格分离。用我国的一句传统说法便是\"管钱不管账，管账不管钱\"。由于这种制度严格地规定了在处理经济业务过程中，各职能部门的权力与责任，使各部门各负其责。
1、3内部控制制度是保证会计资料真实、可靠的重要条件。内部控制制度对会计资料的处理过程有着严密的控制措施，如对会计资料的处理进行稽核，复核，以保证凭证、账簿、报表及其他会计记录的正确性。
1、4内部控制制度是防止舞弊行为、打击贪污盗窃活动的有力工具。很多贪污盗窃案件的发生，都是由于内部控制制度不健全，使贪污盗窃分子有机可乘。我处2006年发生的\"5.19\"案件就是一个鲜活的例子，当局的领导重生产、轻管理，特别是内控制度缺失，同时缺乏法律意识，造成重要领导层及关键岗位的负责人走向犯罪的\"血\"的教训。
2、内部控制有利于促进企业加强财务管理
现代企业内部控制制度的建立和健全，促进了企业财务管理的发展和加强。从某种意义上说，企业财务管理是随着内部控制的健全而逐步加强的。内部控制与财务管理是现代企业中两个关系紧密的管理制度，二者相互依存，相互促进。健全内部控制制度是加强企业财务管理的前提。企业进行财务管理活动，首先要了解内部控制制度是否健全、有效；进而审查企业有关部门在执行其业务活动是是否遵守所规定的内部控制制度，据以有的放矢地加强财务管理，并针对财务管理活动中出现的问题作深入审查，找出其中的薄弱环节，提出建议，从而反过来又完善和健全内部控制制度。
(1)合法性控制，即财务和会计工作要以国家规定的财经政策、财政制度和法令为标准，对企业的经济活动进行控制；
(2)目标性控制，即企业要制订生产、销售、财务、成本等各种目标，并对其执行情况进行控制；
(3)群众性控制，即由职工群众通过职工代表大会、经济监督小组、群众性经济核算等方式所进行的内部控制；
(4)授权控制，即企业各级人员在执行任何经济业务时，都必须首先经过授权，获得批准后，方由经办人员按其所授予的权限办事；
(5)内部牵制性控制，即对某些易于发生弊端的职务，如出纳与记账、销货与收取货款、仓库保管与料账记录等，分别由几个人掌管，实行钱、账物分管，以资牵制；
(6)会计信息可靠性控制，例如凭证的连续编号和审核，总账与明细账并行登记，复式记账，复核制度等;
(7)财产安全性控制，如采用永续盘存和定期的财产清查等；
(8)业务处理程序标准化控制，即把企业中重复出现的经济业务，按客观要求，规定其处理的标准化程序，用文字或流程图表示。
3、建立内部审计制度
内部审计是内部控制的重要组成部分，是评价内部控制的重要手段。所谓内部审计，是指企业内部专职审计人员所进行的审计。内部审计的范围比外部审计广泛得多。不仅是财务审计，而且还要评价企业全部经营管理活动的效率和效果。内部审计的主要任务之一是审查该企业内部控制制度的状况，以评价对会计记录和报表的可信赖程度。由于内部审计是企业内部对独立于会计之外的专职审计人员进行的，对本企业的经济活动和业务状况要比外部审计人员熟悉得多。
4、几点建议
内部控制是一个不断发展、变化、完善的过程，要持续地流动于单位之中，并随着单位经营管理的新情况、新要求适时改进。不同的企业，由于它的规模、组织结构、业务性质和经营管理目标的不同，内部控制的特点也大相径庭。有的因素对于建立健全企业的内部控制和企业加强财务管理是整理的且是至关重要的。这些因素包括：制定合理的组织机构方案和职责划分；建立和健全会计制度；建立和开展内部审计等。
4、1制定合理的组织机构方案和职责划分。所谓组织机构，就是指企业内部职权的划分。一个有效的组织机构方案，不仅可以加强内部控制，而且还能提高经营效率。设计一个完善的组织机构方案，必须能满足以下要求：第一，要保证企业经营方针的贯彻；第二，要能提高业务经营的效率；第三，能保护企业财产的安全；第四，能保证会计资料的正确可靠。
4、2建立和健全会计制度。通过职责的划分，要达到内部控制的目的，还必须建立适当的会计制度，使它能够反映出各有关部门的工作成绩和效率。
建立健全内部管理制度范文篇3
【关键词】内控制度；不健全；规范措施
行政事业单位财务管理制度的健全与完善，对我国社会主义经济建设起着非常重要的作用。其内部控制制度，能够保证资产的安全性与完整性，达到权利制衡的目的，使整个行政事业单位的工作效率得到提高。因此加强内控制度的建设与创新，对于行政事业单位的发展有着非常积极的意义。
一、影响内控制度建立与健全的主要因素
（1）认识不足，人员任用不规范。制定内部控制制度，主要是为了加强会计岗位之间相互制约、相互监督，从而提高会计核算工作的质量，而不能简单地认为建立内控制度会造成工作上手续繁琐、程序复杂，影响工作效率，甚至是可有可无的。另外，在用人机制上的不完备、不科学，使财务人员配备要求不高，造成会计人员结构不合理、人员素质偏低，不能满足会计工作需要。（2）内审制度不完善。内部审计是内部控制的一种特殊形式，也是其重要的组成部分，它是一个单位实现内部控制目标的重要手段。在我国的内部审计基础薄弱的情况下，有的单位管理人员不重视内部审计，简单认为审计就是查账或是内部审计工作与单位管理效益没有直接的关系，仅凭经验、惯例办事，缺乏对内部审计的独立性的正确认识，将内部审计的刚性和严肃性忽视。有的单位是没有建立规范的内审制度，对如何审，审后如何处理，都没有明确的规定，甚至部分单位根本就没有内审部门。所以，不仅会计核算的质量难以得到保证，而在会计核算过程中也不能实行有效的事前、事中、事后监督。（3）外部监督不到位。虽然我国已建立了包括政府监督、社会监督在内的外部监督体系，但是由于功能交叉、标准不一，再加上分散管理、缺乏信息沟通，未能形成有效的监督合力，甚至监督弱化问题严重，导致监督效果不甚理想。从外部环境来说，内部控制制度的建立与实施不只是一个单位自身的事情，还应当是一项社会工程。目前，财政、审计部门大多只对单位财政资金的运用是否合法、合规进行重点监督，较少对被审计单位是否建立有效的内控制度以及执行效果的检查；社会公众对行政事业单位的监督作用微乎其微，甚至不知如何参与监督；从业的注册会计师可能会以效益为重而迎合单位的意图出具审计报告，也存在着消极监督的现象。
二、加强内控制度建设的途径
【建立健全内部管理制度(收集3篇) 】相关文章：
万圣节日记精选1(整理9篇) 2024-07-02
初二的日记精选1(整理9篇) 2024-07-01
打羽毛球日记精选1(整理9篇) 2024-06-28
[精选]包饺子日记(整理9篇) 2024-06-26
四年级日记5[精选](整理3篇) 2024-06-26
[精选]六年级日记(整理3篇) 2024-06-25
精选劳动的日记4(整理2篇) 2024-06-23
建立健全制度机制建设(收集3篇) 2024-07-03
建立健全内部管理制度(收集3篇) 2024-07-03
扶贫工作报道(收集3篇) 2024-07-03